农业行政处罚程序规定
农业部
农业行政处罚程序规定
（一九九七年十月二十五日农业部发布）
第一章 总 则
第一条 为规范农业行政处罚，保障和监督农业行政主管部门有效实施行政管理，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》（以下简称行政处罚法）和有关法律、法规的规定，结合农业系统实际，制定本规定。
第二条 农业行政处罚机关实施行政处罚应当遵守行政处罚法和有关法律、法规及本规定。
第三条 本规定所称农业行政主管部门，是指种植业、畜牧业、渔业、农垦、乡镇企业、饲料工业和农业机械化等行政主管机关。
本规定所称农业行政处罚机关，是指具体实施行政处罚的下列部门或机构：
（一）县级以上人民政府的农业行政主管部门；
（二）法律、法规授权的农业管理机构；
（三）县级以上人民政府农业行政主管部门依法委托的农业管理机构。
第四条 县级以上人民政府农业行政主管部门根据法律、法规或规章的规定，必要时方可委托依法设置的符合行政处罚法第十九条规定的农业管理机构实施行政处罚。
第五条 农业行政主管部门依法委托符合法定条件的农业管理机构实施行政处罚的，必须签订委托书，并由委托的农业行政主管部门向上一级农业行政主管部门备案。
农业行政主管部门对受委托的农业管理机构实施行政处罚行为应当进行监督，并对该行为的后果承担法律责任。
受委托农业管理机构在委托范围内，以委托农业行政主管部门的名义实施行政处罚；不得再委托其他单位或个人实施行政处罚。
第六条 公民、法人或者其他组织对农业行政处罚机关给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服的，有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第二章 农业行政处罚的管辖
第七条 农业行政处罚由违法行为发生地的县级以上农业行政处罚机关管辖。
进出境动植物检疫行政处罚，按口岸动植物检疫机关业务辖区进行管辖。
渔业行政处罚机关管辖本辖区范围内发生的和上级部门指定管辖的渔业违法案件。
第八条 县级农业行政处罚机关管辖本行政区域内的行政违法案件。
设区的市、自治州的农业行政处罚机关和省级农业行政处罚机关管辖本行政区域内重大、复杂的行政违法案件。
农业部及其所属的经法律、法规授权的农业管理机构管辖全国重大复杂的行政违法案件。
第九条 渔业行政处罚有下列情况之一的，适用“谁查获谁处理”的原则：
（一）违法行为发生在共管区、叠区的；
（二）违法行为发生在管辖权不明确或者有争议的区域的；
（三）违法行为发生地与查获地不一致的。
第十条 上一级农业行政处罚机关在必要时可以管辖下一级农业行政处罚机关管辖的行政处罚。下一级农业行政处罚机关认为行政处罚案件重大复杂，需要由上一级农业行政处罚机关管辖，可以报请上一级农业行政处罚机关决定。
第十一条 对当事人的同一违法行为，根据不同法律、法规、规章规定，两个以上农业行政处罚机关都有管辖权的，应当由先立案的农业行政处罚机关管辖。
农业行政处罚机关对管辖发生争议的，应当协商解决或报请共同上一级农业行政主管部门指定管辖。
第十二条 农业行政处罚机关发现受理的行政处罚案件不属于自己管辖的，应当移送有管辖权的行政处罚机关管辖，并制作《案件移送函》。
第十三条 违法行为构成犯罪的，农业行政处罚机关必须将案件移送司法机关，依法追究刑事责任，不得以行政处罚代替刑罚。
第三章 农业行政处罚的决定
第十四条 公民、法人或者其他组织违反农业行政管理秩序的行为，依法应当给予行政处罚的，农业行政处罚机关必须查明事实；违法事实不清的，不得给予行政处罚。
第十五条 执法人员调查处理农业行政处罚案件时，应当向当事人或者有关人员出示执法证件。有执法标志的应当佩带执法标志。
执法证件由农业部统一制定，省级以上农业行政主管部门法制工作机构负责执法证件的发放和管理工作。农业执法证件管理办法由农业部另行制定。
第十六条 农业行政处罚机关在作出农业行政处罚决定前，应当告知当事人作出行政处罚的事实、理由及依据，并告知当事人依法享有的权利。
农业行政处罚机关必须充分听取当事人的意见，对当事人提出的事实、理由及证据，应当进行复核；当事人提出的事实、理由或者证据成立的，农业行政处罚机关应当采纳。
农业行政处罚机关不得因当事人申辩而加重处罚。
第十七条 农业行政处罚程序分为简易程序和一般程序。
第一节 简易程序
第十八条 违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下、对法人或者其他组织处以1000元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出农业行政处罚决定。
第十九条 执法人员作出当场行政处罚决定，必须填写统一编号的《行政处罚（当场）决定书》，当场交付当事人，并应当告知当事人，如不服行政处罚决定，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第二十条 执法人员应当在作出当场处罚决定之日起、渔业执法人员应当自抵岸之日起二日内将《行政处罚（当场）决定书》副本报所属农业行政处罚机关备案。
第二节 一般程序
第二十一条 实施农业行政处罚，除适用简易程序的外，应当适用一般程序。
第二十二条 除依法可以当场决定行政处罚的外，执法人员发现公民、法人或者其他组织有违法行为依法应当给予行政处罚的，应当填写《行政处罚立案审批表》，报本行政处罚机关负责人批准。
符合下列条件的，应在七日内予以立案：
（一）有违法行为发生；
（二）违法行为依法应受行政处罚；
（三）属于本处罚机关管辖；
（四）属于一般程序适用范围。
第二十三条 农业行政处罚机关必须对案件情况进行全面、客观、公正地调查，收集证据；必要时，依照法律、法规的规定，可以进行检查。
执法人员调查收集证据时不得少于二人。
证据包括书证、物证、视听资料、证人证言、当事人陈述、鉴定结论、勘验笔录和现场笔录。
第二十四条 执法人员在调查案件时询问证人或当事人（以下简称被询问人），应当制作《询问笔录》。笔录经被询问人阅核后，由询问人和被询问人签名或者盖章。被询问人拒绝签名或盖章的，由询问人在笔录上注明情况。
第二十五条 农业行政处罚机关为调查案件需要，有权依法进行现场勘验。对重要的书证，有权进行复制。
执法人员对与案件有关的物品或者场所进行勘验检查时，应当通知当事人到场，制作《勘验检查笔录》，当事人拒不到场的，可以请在场的其他人见证。
第二十六条 农业行政处罚机关在调查案件时，对专门性问题，交由法定鉴定部门进行鉴定；当地没有法定鉴定部门的，应当提交公认的鉴定机构进行鉴定。鉴定人进行鉴定后，应当制作《鉴定意见书》。
第二十七条 农业行政处罚机关收集证据时，可以采取抽样取证的方法。在证据可能灭失或者以后难以取得的情况下，经农业行政处罚机关负责人批准，可以先行登记保存。
第二十八条 农业行政处罚机关对先行登记保存的证据，应当在七日内作出下列处理决定：
（一）需要进行技术检验或者鉴定的，送交有关部门检验或者鉴定；
（二）对依法应予没收的财物，决定没收；对依法不需要没收的物品，退还当事人；
（三）对依法应当移送有关部门处理的，移交有关部门。
第二十九条 农业行政处罚机关对证据进行抽样取证或者登记保存，应当有当事人在场。当事人不在场或拒绝到场的，执法人员可以邀请有关人员参加。
对抽样取证或者登记保存的物品应当制作《抽样取证凭证》和《证据登记保存清单》。
登记保存物品时，原地保存可能妨害公共秩序或者公共安全的，可以异地保存。对异地保存的物品，农业行政处罚机关应妥善保管。
第三十条 案件调查人员与本案有利害关系或者其他关系可能影响公正处理的，案件调查人员应当自行回避，当事人也有权向农业行政处罚机关申请要求回避。
案件调查人员的回避，由农业行政处罚机关负责人决定；农业行政处罚机关负责人的回避由集体讨论决定。
回避未被决定前，不得停止对案件的调查处理。
第三十一条 执法人员在调查结束后，认为案件事实基本清楚，主要证据充分，应当制作《案件处理意见书》，报农业行政处罚机关负责人审查。
第三十二条 农业行政处罚机关负责人对《案件处理意见书》审核后，认为应当给予行政处罚的，农业行政处罚机关应当制作《违法行为处理通知书》，送达当事人，告知拟给予的行政处罚内容及其事实、理由和依据，并告知当事人可以在收到通知书之日起三日内，进行陈述和申辩，符合听证条件的，可以要求农业行政处罚机关按照本章第三节的规定组织听证。
当事人无正当理由逾期未提出陈述、申辩或者要求组织听证的，视为放弃上述权利。
第三十三条 案件调查完毕后，农业行政处罚机关负责人应当及时审查有关案件调查材料、当事人陈述和申辩材料、听证会笔录和听证会报告书，对违法事实清楚，证据确凿的案件，根据情节轻重，作出处罚决定。农业行政处罚机关制作《行政处罚决定书》。
案情复杂或者有重大违法行为需要给予较重行政处罚的，应当由农业行政处罚机关负责人集体讨论决定。
第三十四条 在水上按一般程序实施处罚时，执法人员可以利用船上无线电通讯设施报请处罚机关负责人批准立案和对调查结果及处理意见进行审查。报批记录必须存档备案。
在水上，当事人可当场向执法人员进行陈述和申辩。不提出陈述和申辩的，视为放弃此权利。
第三十五条 农业行政处罚案件自立案之日起，应当在一个月内办理完毕；经农业行政处罚机关负责人批准可以延长，但不得超过三个月；特殊情况下三个月内不能办理完毕的，报经上一级农业行政处罚机关批准，可以延长至一年。
第三节 听证程序
第三十六条 农业行政处罚机关作出责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款的行政处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利，当事人要求听证的，农业行政处罚机关应当组织听证。
本条前款所指的较大数额罚款，地方农业行政处罚机关按省级人大常委会或者人民政府规定或其授权部门规定的标准执行；口岸动植物检疫机关、海区渔政渔港监督管理机构对公民罚款分别超过5000元、3000元、对法人或其他组织罚款超过30000元属较大数额罚款。
第三十七条 听证由拟作出行政处罚的农业行政处罚机关组织。具体实施工作由其法制工作机构或者相应机构负责。
受委托实施行政处罚的农业管理机构拟作出适用听证程序的行政处罚的，由委托农业行政主管部门组织听证。
第三十八条 当事人要求听证的，应当在收到《违法行为处理意见书》之日起三日内以书面方式向听证组织机关提出。
第三十九条 当事人提出听证要求后，听证组织机关应当在举行听证会的七日前送达《行政处罚听证会通知书》，告知当事人举行听证的时间、地点、听证会主持人名单及可以申请回避和可以委托代理人等事项。
当事人应当按期参加听证。当事人有正当理由要求延期的，经听证组织机关负责人批准可以延期一次；当事人未按期参加听证并且未事先说明理由的，视为放弃听证权利。
第四十条 听证会参加人由听证主持人、听证员、案件调查人员、当事人及其委托代理人、书记员组成。
听证主持人、听证员、书记员应当由听证组织机关负责人指定的法制工作机构工作人员或其他相应工作人员等非本案调查人员担任。
当事人委托代理人参加听证的，应当提交委托书。
第四十一条 除涉及国家秘密、商业秘密或个人隐私外，听证应当公开举行。
第四十二条 当事人在听证中的权利和义务：
（一）有权对案件涉及的事实、适用法律及有关情况进行陈述和申辩；
（二）有权对案件调查人员提出的证据质证并提出新的证据；
（三）如实回答主持人的提问；
（四）遵守听证会场纪律，服从听证主持人指挥。
第四十三条 听证按下列程序进行：
（一）听证书记员宣布听证会场纪律、当事人的权利和义务。听证主持人宣布案由，核实听证参加人名单，宣布听证开始；
（二）案件调查人员提出当事人的违法事实、出示证据，说明拟作出的农业行政处罚的内容及法律依据；
（三）当事人或其委托代理人对案件的事实、证据、适用的法律等进行陈述和申辩，可以向听证会提交新的证据；
（四）听证会主持人就案件的有关问题向当事人、案件调查人员、证人询问；
（五）案件调查人员、当事人或其委托代理人相互辩论；
（六）当事人或其委托代理人作最后陈述；
（七）主持人宣布听证结束。听证笔录交当事人审核无误后签字或者盖章。
第四十四条 听证结束后，听证主持人应当依据听证情况，制作《行政处罚听证会报告书》并提出处理意见，连同听证笔录，报农业行政处罚机关负责人审查。
听证的举行，不影响当事人在农业行政处罚机关作出处罚决定后申请行政复议、提起行政诉讼等权利。
第四十五条 听证组织机关组织听证，不得向当事人收取费用。
第四章 农业行政处罚决定的送达和执行
第四十六条 《行政处罚决定书》应当在宣告后当场交付被处罚人；被处罚人不在场的，应当在七日内送达被处罚人，并由被处罚人在《行政处罚文书送达回证》上签名或者盖章；被处罚人不在的，可以交给其成年家属或者所在单位的负责人代收，并在送达回证上签名或者盖章。
被处罚人或者代收人拒绝接收、签名、盖章的，送达人可以邀请其邻居或者单位有关人员到场，说明情况，把《行政处罚决定书》留在其住处或者单位，并在送达回证上记明拒绝的事由、送达的日期，由送达人、见证人签名或者盖章，即视为送达。
直接送达农业行政处罚文书有困难的，可委托其他农业行政处罚机关代为送达，也可以邮寄、公告送达。
邮寄送达的，挂号回执上注明的收件日期为送达日期；公告送达的，自发出公告之日起经过60天，即视为送达。
第四十七条 除本规定第四十八条、第四十九条规定外，农业行政处罚机关不得自行收缴罚款。决定罚款的农业行政处罚机关或执法人员应当书面告知当事人向指定的银行缴纳罚款。
第四十八条 依照本规定第十八条的规定当场作出农业行政处罚决定，有下列情形之一的，执法人员可以当场收缴罚款：
（一）依法给予20元以下罚款的；
（二）不当场收缴事后难以执行的。
第四十九条 在边远、水上、交通不便地区，农业行政处罚机关及其执法人员依照本规定第十八条、第三十三条的规定作出罚款决定后，当事人向指定的银行缴纳罚款确有困难，经当事人书面提出，农业行政处罚机关及其执法人员可以当场收缴罚款。
第五十条 农业行政处罚机关及其执法人员当场收缴罚款的，必须向当事人出具省级财政部门统一制发的罚款收据，不出具财政部门统一制发的罚款收据的，当事人有权拒绝缴纳罚款。
第五十一条 执法人员当场收缴的罚款，应当自收缴罚款之日起二日内，交至农业行政处罚机关；在水上当场收缴的罚款，应当自抵岸之日起二日内交至农业行政处罚机关；农业行政处罚机关应当在二日内将罚款交至指定的银行。
第五十二条 农业行政处罚决定依法作出后，当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，除法律另有规定外，行政处罚决定不停止执行。
第五十三条 对需要继续行驶的农业机械、渔船实施暂扣证照或者吊销证照的行政处罚，农业行政处罚机关在实施行政处罚的同时，应当发给当事人相应的证明，允许农业机械、渔船驶往预定或指定的地点。
第五十四条 对生效的农业行政处罚决定，当事人拒不履行的，作出农业行政处罚决定的农业行政处罚机关依法可以采取下列措施：
（一）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的3％加处罚款；
（二）根据法律规定，将封存、扣押的财物拍卖抵缴罚款；
（三）申请人民法院强制执行，并制作《强制执行申请书》。
第五十五条 当事人确有经济困难，需要延期或者分期缴纳罚款的，当事人应当书面申请，经作出行政处罚决定的机关批准，可以暂缓或者分期缴纳。
第五十六条 除依法应当予以销毁的物品外，依法没收的非法财物必须按照国家规定公开拍卖或者按照国家有关规定处理。
罚款、没收的违法所得或者拍卖非法财物的款项，必须全部上缴国库，任何农业行政处罚机关或者个人不得以任何形式截留、私分或者变相私分。
第五十七条 农业行政处罚案件终结后，案件调查人员应填写《行政处罚结案报告》，并将全部案件材料立卷归档。
第五章 附 则
第五十八条 农业行政处罚机关及其执法人员违反本规定的，按照行政处罚法和有关规定追究法律责任。
第五十九条 农业行政处罚基本文书格式由农业部统一制定，省级农业行政主管部门印发。
第六十条 本规定由农业部负责解释。
第六十一条 本规定自1998年1月1日起实施。本规定实施之前农业部制定的规章和其他规范性文件与本规定不一致的，一律按本规定执行。
农业行政处罚基本文书格式
文书格式一：
行政处罚（当场）决定书
字第 号（第 联）
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | | | |
| 当 | 姓 名 | |住 址| |
| 事 | | | | |
| 人 |------------|--------------------------------------------------------------------------|
| 基 | 单位名称 | |法定代表人| |
| 本 |------------|--------------------------------------------------------------------------|
| 情 | | |
| 况 | 单位地址 | |
| | | |
|------|------------|--------------------------------------------------------------------------|
| 违 | | | | |
| | 时 间 | 年 月 日 时 分 |地 点| |
| 法 | | | | |
| |----------------------------------------------------------------------------------------|
| 事 |基本事实： |
| | |
| 实 | |
|------|----------------------------------------------------------------------------------------|
| 处 | |
| 罚 | |
| 内 | |
| 容 | |
|------|----------------------------------------------------------------------------------------|
| 处 | |
| 罚 | |
| 依 | |
| 据 | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
续表
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| | 姓 名 | | | |
|执 基|------------|--------------------|--------------------| 处罚机关 |
|法 本| 证件号 | | | （印章） |
|人 情|------------|--------------------|--------------------| 年 月 日 |
|员 况| 所在单位 | | | |
|------|----------------------------------------------------------------------------------------|
| |1．当事人应对违法行为立即或在 日内予以纠正； |
| 告 |2．当事人必须在收到处罚决定书之日起15日内持本决定书第二联到 银行缴纳罚款，逾期|
| 知 | 每日按罚款数额的3％加处罚款； |
| 事 |3．当事人逾期不按规定缴纳罚款的，本机关将申请人民法院强制执行或依法强制执行； |
| 项 |4．对本处罚决定不服的，可以在收到本处罚决定书之日起15日内向 申请行政复议或 |
| | 者向人民法院起诉。 |
|------------------------------------------------------------------------------------------------|
|备注：是否当场执行（ ） |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
注：此表一式三联
文书格式二：
行政处罚立案审批表
编号：
----------------------------------------------------------------------------------------
| 受案地点 | | 受案时间 | |
|------------|----------------------------------|------------|--------------------|
| 案件来源 | | 案件性质 | |
|------------|----------------------------------|------------|--------------------|
| |姓 名| |性 别| |年 龄| |
| 违 |------|--------------------------------------------------------------|
| 法 |住 址| |
| 嫌 |----------------------------------------------------------------------|
| 疑 | 单位名称 | |法定代表人| |
| 人 |------------|--------------------------------------------------------|
| | 单位地址 | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
|简要案情： |
| |
| |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| | |
|受案人意见 | |
| | （签名） 年 月 日|
|------------|----------------------------------------------------------------------|
| | |
|负责人审批 | |
| 意 见 | |
| | （签名） 年 月 日|
|------------|----------------------------------------------------------------------|
| 备 注 | |
----------------------------------------------------------------------------------------
文书格式三：
询 问 笔 录
（共 页）
询问地点--------------------------------------------------------------------------
询问时间--------年--------月--------日--------时--------分至--------时--------分
询问机关--------------------------------------------------------------------------
询问人----------------------------------------------------------------------------
记录人----------------------------------------------------------------------------
被询问人：姓名------------性别------------年龄------------民族------------
文化程度------------职业------------工作单位----------------------------
住址--------------------------------------------------------------------
问：------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
答：------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
被询问人签名或盖章
（注：本页不够可续页）
文书格式四：
勘验检查笔录
案由：----------------------------------------------------------------------------
勘验时间：--------年--------月--------日--------时至--------月--------日--------时
勘验场所：------------------------------------------------------------------------
勘验人：------------------------------单位及职务：--------------------------------
勘验人：------------------------------单位及职务：--------------------------------
当事人：------------------------------单位及职务：--------------------------------
被邀请人：----------------------------单位及职务：--------------------------------
记录人：------------------------------单位及职务：--------------------------------
勘验情况及结果：
----------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------
勘验人（签名）：--------------------------------记录人（签名）：------------------
被邀请人（签名）：------------------------------当事人（单位代表）：--------------
（本页填写不下的内容或需要绘制勘验图的，可另附纸）
文书格式五：
抽样取证凭证
案号： 字第 号（第 联）
----------------------------------------------------------------------------------
被取证人：------------------邮编：------------------电话：------------------------
被取证人地址：--------------------------------------------------------------------
处罚机关地址：--------------------------------------------------------------------
因------------------------一案，需对你（单位）在--------------下列物品抽样取证。
------------------------------------------------------------------------------
| 序 号 | 证 据 物 品 名 称 | 规 格 | 数 量 |
|------------|------------------------------|------------|--------------|
| | | | |
|------------|------------------------------|------------|--------------|
| | | | |
|------------|------------------------------|------------|--------------|
| | | | |
------------------------------------------------------------------------------
调查人员：----------------证件号码：----------------
调查人员：----------------证件号码：----------------
处罚机关（印章）
年 月 日
----------------------------------------------------------------------------
被取证人签名：------------
（印制说明：此附件为双联复写式，按16开印制）
文书格式六：
鉴定意见书
------------------------------------------------------------------------------
| 案 由 | |
|------------------|------------------------------------------------------|
| 鉴定内容及目的 | |
|------------------|------------------------------------------------------|
| 委 托 机 关 | |
|------------------|------------------------------------------------------|
| 受 托 单 位 | |
|--------------------------------------------------------------------------|
| | 姓 名 | 职 务 | 职 称 |
| 鉴 |------------------|------------------|------------------|
| | | | |
| 定 |------------------|------------------|------------------|
| | | | |
| 人 |------------------|------------------|------------------|
| | | | |
|--------------|--------------------------------------|------------------|
| 鉴定地点 | |时 间| |
------------------------------------------------------------------------------
续表
------------------------------------------------------------------------------
|鉴定意见： |
| |
| |
| 鉴定人签名： |
| 年 月 日 |
|--------------------------------------------------------------------------|
|鉴定人单位意见： |
| |
| |
| 鉴定单位（印章）|
| 年 月 日 |
|--------------------------------------------------------------------------|
|备注： |
------------------------------------------------------------------------------
（本页填写不下的内容，可另附纸，并在备注中说明）
文书格式七：
证据登记保存清单
案号： 字第 号（第 联）
----------------------------------------------------------------------------------
被取证人：------------------性别：------------------年龄：------------------------
单位地址：------------------------------------------------------------------------
联系电话：------------------
因------------------------一案，需对你（单位）在--------------的下列物品抽样取证。
存或由----------------保存在----------------------。在七日内，你（单位）不得销毁或转移。
------------------------------------------------------------------------------
| 序 号 | 证 据 物 品 名 称 | 规 格 | 数 量 |
|------------|------------------------------|------------|--------------|
| | | | |
|------------|------------------------------|------------|--------------|
| | | | |
|------------|------------------------------|------------|--------------|
| | | | |
------------------------------------------------------------------------------
调查人员：----------------证件号码：----------------
---------------- ----------------
处罚机关（印章）
年 月 日
----------------------------------------------------------------------------
被取证人签名：------------
（印制说明：此附件为双联复写式，按16开印制）
文书格式八：
案件处理意见书
案号： 字第 号
------------------------------------------------------------------------------
| 案 | |案件调| |
| | | |--------------|
| 由 | |查人员| |
|------|--------------------------------------------------|--------------|
| |姓 名| |性 别| |年 龄| |
| 当 |--------|--------------------------------------------------------|
| |单位名称| |
| 事 |--------|--------------------------------------------------------|
| |单位地址| |
| 人 |--------|--------------------------------------------------------|
| |联系电话| |法定代表人| |
|------|------------------------------------------------------------------|
| 案 | |
| 件 | |
| 调 | |
| 查 | |
| 经 | |
| 过 | |
|------|------------------------------------------------------------------|
| | 种 类 | 证 据 名 称 | 规 格 | 数 量 |
| |----------------|----------------------|----------|------------|
| | | | | |
| 所 |----------------|----------------------|----------|------------|
| 附 | | | | |
| 证 |----------------|----------------------|----------|------------|
| 据 | | | | |
| 材 |----------------|----------------------|----------|------------|
| 料 | | | | |
| |----------------|----------------------|----------|------------|
| | | | | |
| |----------------|----------------------|----------|------------|
| | | | | |
|------|------------------------------------------------------------------|
| 调 | |
| 查 | |
| 结 | |
| 论 | |
| 及 | |
| 处 | |
| 理 | |
| 意 | 调查人员签名： |
| 见 | 年 月 日 |
|------|------------------------------------------------------------------|
|法 机| |
|制 构| |
|工 意| |
|作 见| |
|------|------------------------------------------------------------------|
| 负 | |
| 责 | |
| 人 | |
| 审 | |
| 批 | |
| 意 | 签 名： |
| 见 | 年 月 日 |
|------|------------------------------------------------------------------|
| 备 | |
| | |
| 注 | |
------------------------------------------------------------------------------
（本意见书一式两份。无法制工作机构的，该栏可不填）
文书格式九：
违法行为处理通知书
案号： 字第 号
--------------------------------------------------------------------------------
------------：
你（单位）------------------------------------------------一案，经调查和审理，
认为--------------------------------违法事实清楚，拟给予如下行政处罚：
（1）----------------------------------------------------------------------
（2）----------------------------------------------------------------------
（3）----------------------------------------------------------------------
（4）----------------------------------------------------------------------
（5）----------------------------------------------------------------------
理由和依据是：------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
根据行政处罚法第三十一条、第三十二条和第四十二条的规定，你（单位）可在收到通知之日起3日内
向本部门进行陈述申辩或要求组织听证，逾期不陈述申辩或不要求组织听证的，视为你（单位）放弃上述权
利。在水上可当场进行陈述和申辩。
处罚机关（印章）
年 月 日
处罚机关地址：------------------------------------------------------------------
联系人：--------------------------------联系电话：------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------
（本通知书一式两份，一份用作备案存根）
文书格式十：
行政处罚听证会通知书
案号： 字第 号
--------------------------------------------------------------------------------
------------：
你（单位）关于------------------------一案现定于--------年----月----日
--------午--------时--------分在------------------（公开、不公开）举行听证会。
听证会主持人姓名------------职务--------------------------------------------
听证员姓名------------职务--------------------------------------------
听证员姓名------------职务--------------------------------------------
记录人姓名------------职务--------------------------------------------
你（单位法定代表人）或委托代理人应准时出席，逾期不出席的，视同放弃听证要求。委托代理人出席
的，应提交当事人签署的授权委托书。
根据行政处罚法第四十二条规定，你（单位）申请听证主持人回避的，应在接到本通知书后--------日
内向我单位提出并说明理由。
特此通知。
处罚机关（印章）
年 月 日
处罚机关地址：------------------------------------------------------------------
联系人：------------------------------------联系电话：--------------------------
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（本通知一式两份，一份作备案存根）
文书格式十一：
行政处罚听证会报告书
案号： 字第 号
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| | |听证主持人| |
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|案 由| |听 证 员|----------------|
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| | |记 录 人| |
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|听证会基本情况摘要（详见听证会笔录，笔录附后） |
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|听证结论及处理意见： |
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| 听证主持人签字： |
| 听证员签字： |
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| 年 月 日 |
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|负责人审批意见： |
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| 签 字： |
| 年 月 日 |
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|备注： |
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（本报告书一式两份，所附证据材料清单列表附后）
文书格式十二：
行政处罚决定书
××罚字（19 ） 号
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中央企业负责人经营业绩考核暂行办法
国务院国有资产监督管理委员会
国务院国有资产监督管理委员会令
第22号
《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》已经国务院国有资产监督管理委员会第84次委主任办公会议修订通过，现将修订后的《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》公布，自2010年1月1日起施行。
国务院国有资产监督管理委员会主任 李荣融
二○○九年十二月二十八日
中央企业负责人经营业绩考核暂行办法
（2003年10月21日国务院国有资产监督管理委员会第8次委主任办公会议审议通过 2006年12月30日国务院国有资产监督管理委员会第46次委主任办公会议修订 2009年12月28日国务院国有资产监督管理委员会第84次委主任办公会议第二次修订）
第一章 总 则
第一条 为切实履行企业国有资产出资人职责，维护所有者权益，落实国有资产保值增值责任，建立有效的激励和约束机制，根据《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法考核的中央企业负责人是指经国务院授权由国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）履行出资人职责的国家出资企业（以下简称企业）的下列人员：
（一）国有独资企业的总经理（总裁）、副总经理（副总裁）、总会计师；
（二）国有独资公司的董事长、副董事长、董事,列入国资委党委管理的总经理（总裁）、副总经理（副总裁）、总会计师；
(三)国有资本控股公司国有股权代表出任的董事长、副董事长、董事, 列入国资委党委管理的总经理（总裁）、副总经理（副总裁）、总会计师。
第三条 企业负责人的经营业绩，实行年度考核与任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度。
第四条 年度经营业绩考核和任期经营业绩考核采取由国资委主任或者其授权代表与企业负责人签订经营业绩责任书的方式进行。
第五条 企业负责人经营业绩考核工作应当遵循以下原则：
（一）按照国有资产保值增值和股东价值最大化以及可持续发展的要求，依法考核企业负责人经营业绩。
（二）按照企业所处的不同行业、资产经营的不同水平和主营业务等不同特点，实事求是，公开公正，实行科学的分类考核。
（三）按照权责利相统一的要求，建立企业负责人经营业绩同激励约束机制相结合的考核制度，即业绩上、薪酬上，业绩下、薪酬下，并作为职务任免的重要依据。建立健全科学合理、可追溯的资产经营责任制。
（四）按照科学发展观的要求，推动企业提高战略管理、价值创造、自主创新、资源节约、环境保护和安全发展水平，不断增强企业核心竞争能力和可持续发展能力。
（五）按照全面落实责任的要求，推动企业建立健全全员业绩考核体系，增强企业管控力和执行力，确保国有资产保值增值责任层层落实。
第二章 年度经营业绩考核
第六条 年度经营业绩考核以公历年为考核期。
第七条 年度经营业绩责任书包括下列内容：
（一）双方的单位名称、职务和姓名；
（二）考核内容及指标；
（三）考核与奖惩；
（四）责任书的变更、解除和终止；
（五）其他需要规定的事项。
第八条 年度经营业绩考核指标包括基本指标与分类指标。
（一）基本指标包括利润总额和经济增加值指标。
1．利润总额是指经核定的企业合并报表利润总额。利润总额计算可以加上经核准的当期企业消化以前年度潜亏，并扣除通过变卖企业主业优质资产等取得的非经常性收益。
2．经济增加值是指经核定的企业税后净营业利润减去资本成本后的余额（考核细则见附件1）。
（二）分类指标由国资委根据企业所处行业特点，针对企业管理“短板”，综合考虑企业经营管理水平、技术创新投入及风险控制能力等因素确定，具体指标在责任书中明确。
第九条 确定军工企业和主要承担国家政策性业务等特殊企业的基本指标与分类指标，可优先考虑政策性业务完成情况，具体指标及其权重在责任书中确定。
第十条 确定科研类企业的基本指标与分类指标，突出考虑技术创新投入和产出等情况，具体指标及其权重在责任书中确定。
第十一条 年度经营业绩责任书按照下列程序签订：
（一）报送年度经营业绩考核目标建议值。每年第四季度，企业负责人按照国资委年度经营业绩考核要求和企业发展规划及经营状况，对照同行业国际国内先进水平，提出下一年度拟完成的经营业绩考核目标建议值，并将考核目标建议值和必要的说明材料报送国资委。考核目标建议值原则上不低于上年考核指标实际完成值或者前三年考核指标实际完成值的平均值。
（二）核定年度经营业绩考核目标值。国资委根据“同一行业、同一尺度”原则，结合宏观经济形势、企业所处行业发展周期、企业实际经营状况等，对企业负责人的年度经营业绩考核目标建议值进行审核，并就考核目标值及有关内容同企业沟通后加以确定。凡企业年度利润总额目标值低于上年目标值与实际完成值的平均值的，最终考核结果原则上不得进入A级（处于行业周期性下降阶段但与同行业其他企业相比仍处于领先水平的企业除外）。
（三）由国资委主任或者其授权代表同企业负责人签订年度经营业绩责任书。
第十二条 国资委对年度经营业绩责任书执行情况实施动态监控。
（一）年度经营业绩责任书签订后，企业负责人每半年必须将责任书执行情况报送国资委，同时抄送派驻本企业的监事会。国资委对责任书的执行情况进行动态跟踪。
（二）建立重大生产安全事故、环境污染事故和质量事故，重大经济损失，重大法律纠纷案件，重大投融资和资产重组等重要情况的报告制度。企业发生上述情况时，企业负责人应当立即向国资委报告，同时向派驻本企业监事会报告。
第十三条 年度经营业绩责任书完成情况按照下列程序进行考核：
（一）每年4月底前，企业负责人依据经审计的企业财务决算数据，对上年度经营业绩考核目标的完成情况进行总结分析，并将年度总结分析报告报送国资委，同时抄送派驻本企业的监事会。
（二）国资委依据经审计并经审核的企业财务决算报告和经审查的统计数据，结合企业负责人年度总结分析报告并听取监事会对企业负责人的年度评价意见，对企业负责人年度经营业绩考核目标的完成情况进行考核（计分细则见附件2），形成企业负责人年度经营业绩考核与奖惩意见。
（三）国资委将最终确认的企业负责人年度经营业绩考核与奖惩意见反馈各企业负责人及其所在企业。企业负责人对考核与奖惩意见有异议的，可及时向国资委反映。
第三章 任期经营业绩考核
第十四条 任期经营业绩考核以三年为考核期。
第十五条 任期经营业绩责任书包括下列内容：
（一）双方的单位名称、职务和姓名；
（二）考核内容及指标；
（三）考核与奖惩；
（四）责任书的变更、解除和终止；
（五）其他需要规定的事项。
第十六条 任期经营业绩考核指标包括基本指标和分类指标。
（一）基本指标包括国有资本保值增值率和主营业务收入平均增长率。
1. 国有资本保值增值率是指企业考核期末扣除客观因素（由国资委核定）后的国有资本及权益同考核期初国有资本及权益的比率。计算方法为：任期内各年度国有资本保值增值率的乘积。企业年度国有资本保值增值率以国资委确认的结果为准。
2.主营业务收入平均增长率是指企业任期内三年主营业务的平均增长情况。计算公式为：
（二）分类指标由国资委根据企业所处行业特点，综合考虑企业技术创新能力、资源节约和环境保护水平、可持续发展能力及核心竞争力等因素确定，具体指标在责任书中确定。
第十七条 确定军工企业和主要承担国家政策性业务等特殊企业的基本指标与分类指标，可优先考虑政策性业务完成情况，具体指标及其权重在责任书中确定。
第十八条 任期经营业绩责任书按照下列程序签订：
（一）报送任期经营业绩考核目标建议值。考核期初，企业负责人按照国资委任期经营业绩考核要求和企业发展规划及经营状况，对照同行业国际国内先进水平，提出任期经营业绩考核目标建议值，并将考核目标建议值和必要的说明材料报送国资委。考核目标建议值原则上不低于前一任期的考核指标实际完成值，或者不低于目标值与实际完成值的平均值。
（二）核定任期经营业绩考核目标值。国资委根据“同一行业、同一尺度”原则，结合宏观经济形势、企业所处行业发展周期及企业实际经营状况等，对企业负责人的任期经营业绩考核目标建议值进行审核，并就考核目标值及有关内容同企业沟通后加以确定。
（三）由国资委主任或者其授权代表同企业负责人签订任期经营业绩责任书。
第十九条 国资委对任期经营业绩责任书执行情况实施年度跟踪和动态监控。
第二十条 任期经营业绩责任书完成情况按照下列程序进行考核：
（一）考核期末，企业负责人对任期经营业绩考核目标的完成情况进行总结分析，并将总结分析报告报送国资委，同时抄送派驻本企业的监事会。
（二）国资委依据任期内经审计并经审核的企业财务决算报告和经审查的统计数据，结合企业负责人任期经营业绩总结分析报告并听取监事会对企业负责人的任期评价意见，对企业负责人任期经营业绩考核目标的完成情况进行综合考核（计分细则见附件3），形成企业负责人任期经营业绩考核与奖惩意见。
（三）国资委将最终确认的企业负责人任期经营业绩考核与奖惩意见反馈各企业负责人及其所在企业。企业负责人对考核与奖惩意见有异议的，可及时向国资委反映。
第四章 奖 惩
第二十一条 根据企业负责人经营业绩考核得分，年度经营业绩考核和任期经营业绩考核最终结果分为A、B、C、D、E五个级别，完成全部考核目标值（经济增加值指标除外）为C级进级点。
第二十二条 国资委依据年度经营业绩考核结果和任期经营业绩考核结果对企业负责人实施奖惩，并把经营业绩考核结果作为企业负责人任免的重要依据。
第二十三条 对企业负责人的奖励分为年度绩效薪金奖励和任期激励或者中长期激励。
第二十四条 企业负责人年度薪酬分为基薪和绩效薪金两个部分。绩效薪金与年度考核结果挂钩。绩效薪金=绩效薪金基数×绩效薪金倍数。具体计算公式为：
当考核结果为E级时，绩效薪金为0；
当考核结果为D级时，绩效薪金按照“绩效薪金基数×（考核分数-D级起点分数）/（C级起点分数-D级起点分数）”确定，绩效薪金在0-1倍绩效薪金基数之间；
当考核结果为C级时，绩效薪金按照“绩效薪金基数×[1+0.5×（考核分数-C级起点分数）/（B级起点分数-C级起点分数）]”确定，绩效薪金在1倍绩效薪金基数到1.5倍绩效薪金基数之间；
当考核结果为B级时，绩效薪金按照“绩效薪金基数×[1.5+0.5×（考核分数-B级起点分数）/（A级起点分数-B级起点分数）]”确定，绩效薪金在1.5倍绩效薪金基数到2倍绩效薪金基数之间；
当考核结果为A级时，绩效薪金按照“绩效薪金基数×[2+（考核分数-A级起点分数）/（A级封顶分数-A级起点分数）]”确定，绩效薪金在2倍绩效薪金基数到3倍绩效薪金基数之间。
但对于利润总额低于上一年的企业，无论其考核结果处于哪个级别，其绩效薪金倍数应当低于上一年。
第二十五条 被考核人担任企业主要负责人的，其分配系数为1，其余被考核人的系数由企业根据各负责人的业绩考核结果，在0.6-0.9之间确定，报国资委备案后执行。
第二十六条 绩效薪金的60%在年度考核结束后当期兑现；其余40%根据任期考核结果等因素，延期到任期考核结束后兑现。对于离任的法定代表人，还应当根据经济责任审计结果，确定延期绩效薪金兑现方案。
第二十七条 对于任期经营业绩考核结果为A级、B级和C级的企业负责人，按期兑现延期绩效薪金。根据考核结果、经济增加值改善情况等，给予企业负责人相应的任期激励或者中长期激励。
第二十八条 对于任期经营业绩考核结果为D级和E级的企业负责人，根据考核分数扣减延期绩效薪金。
具体扣减绩效薪金的公式为：
扣减延期绩效薪金=任期内积累的延期绩效薪金×（C级起点分数-实得分数）/C级起点分数。
第二十九条 未完成任期经营业绩考核目标或者连续两年未完成年度经营业绩考核目标，且无重大客观原因的，对企业负责人予以调整。
第三十条 对业绩优秀及在自主创新、管理增效、节能减排方面取得突出成绩的，给予任期特别奖（实施细则见附件4）。对承担国家重大结构性调整任务且取得突出成绩的，年度考核给予加分奖励。
第三十一条 实行企业负责人经营业绩考核谈话制度。对于年度考核结果为D级和E级、发生重大生产安全责任事故和重大环境污染责任事故、严重违规经营和存在重大经营风险等情形的企业，经国资委主任办公会议批准，由国资委业绩考核领导小组与企业主要负责人进行谈话，帮助企业分析问题、改进工作。
第三十二条 对于全员业绩考核工作开展不力的企业，扣减经营业绩考核得分（计分细则见附件2）。
第三十三条 企业违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规规章，虚报、瞒报财务状况的，国资委根据具体情节给予降级或者扣分处理，并相应扣发企业法定代表人及相关负责人的绩效薪金、任期激励或者中长期激励；情节严重的，给予纪律处分或者对企业负责人进行调整；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第三十四条 企业法定代表人及相关负责人违反国家法律法规和规定，导致重大决策失误、重大安全与质量责任事故、重大环境污染责任事故、重大违纪和法律纠纷案件，给企业造成重大不良影响或者造成国有资产流失的，国资委根据具体情节给予降级或者扣分处理，并相应扣发其绩效薪金、任期激励或者中长期激励；情节严重的，给予纪律处分或者对企业负责人进行调整；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第五章 附 则
第三十五条 对于在考核期内企业发生清产核资、改制重组、主要负责人变动等情况的，国资委可以根据具体情况变更经营业绩责任书的相关内容。
第三十六条 国有独资企业、国有独资公司和国有资本控股公司党委（党组）书记、副书记、常委（党组成员）、纪委书记（纪检组长）的考核及其奖惩依照本办法执行。
第三十七条 国有资本参股公司、被兼并破产企业中由国资委党委管理的企业负责人，其经营业绩考核参照本办法执行。具体经营业绩考核事项在经营业绩责任书中确定。
第三十八条 对符合下列条件的国有独资公司，国资委授权董事会对高级管理人员的经营业绩进行考核：
（一）公司法人治理结构完善；
（二）经营业绩考核制度健全；
（三）外部董事人数超过董事会全体成员半数；
（四）薪酬与考核委员会成员全部由外部董事担任。
国资委依据有关规定和规范性文件，对董事会业绩考核工作进行指导和监督。
第三十九条 各省、自治区、直辖市国有资产监督管理机构，设区的市、自治州级国有资产监督管理机构对国家出资企业负责人的经营业绩考核，可参照本办法执行。
第四十条 本办法由国资委负责解释。
第四十一条 本办法自2010年1月1日起施行。
附件1
经济增加值考核细则
一、经济增加值的定义及计算公式
经济增加值是指企业税后净营业利润减去资本成本后的余额。
计算公式：
经济增加值=税后净营业利润-资本成本=税后净营业利润-调整后资本×平均资本成本率
税后净营业利润=净利润+（利息支出+研究开发费用调整项-非经常性收益调整项×50%）×（1-25%）
调整后资本=平均所有者权益+平均负债合计-平均无息流动负债-平均在建工程
二、会计调整项目说明
（一）利息支出是指企业财务报表中“财务费用”项下的“利息支出”。
（二）研究开发费用调整项是指企业财务报表中“管理费用”项下的“研究与开发费”和当期确认为无形资产的研究开发支出。对于为获取国家战略资源，勘探投入费用较大的企业，经国资委认定后，将其成本费用情况表中的“勘探费用”视同研究开发费用调整项按照一定比例（原则上不超过50%）予以加回。
（三）非经常性收益调整项包括：
1．变卖主业优质资产收益：减持具有实质控制权的所属上市公司股权取得的收益（不包括在二级市场增持后又减持取得的收益）；企业集团（不含投资类企业集团）转让所属主业范围内且资产、收入或者利润占集团总体10%以上的非上市公司资产取得的收益。
2．主业优质资产以外的非流动资产转让收益：企业集团（不含投资类企业集团）转让股权（产权）收益，资产（含土地）转让收益。
3．其他非经常性收益：与主业发展无关的资产置换收益、与经常活动无关的补贴收入等。
（四）无息流动负债是指企业财务报表中“应付票据”、“应付账款”、“预收款项”、“应交税费”、“应付利息”、“其他应付款”和“其他流动负债”；对于因承担国家任务等原因造成“专项应付款”、“特种储备基金”余额较大的，可视同无息流动负债扣除。
（五）在建工程是指企业财务报表中的符合主业规定的“在建工程”。
三、资本成本率的确定
（一）中央企业资本成本率原则上定为5.5%。
（二）承担国家政策性任务较重且资产通用性较差的企业，资本成本率定为4.1%。
（三）资产负债率在75%以上的工业企业和80%以上的非工业企业，资本成本率上浮0.5个百分点。
（四）资本成本率确定后，三年保持不变。
四、其他重大调整事项
发生下列情形之一，对企业经济增加值考核产生重大影响的，国资委酌情予以调整：
（一）重大政策变化；
（二）严重自然灾害等不可抗力因素；
（三）企业重组、上市及会计准则调整等不可比因素；
（四）国资委认可的企业结构调整等其他事项。
附件2
年度经营业绩考核计分细则
一、年度经营业绩考核综合计分
年度经营业绩考核综合得分＝（利润总额指标得分＋经济增加值指标得分＋分类指标得分）×经营难度系数+奖励分-考核扣分
上述年度经营业绩考核指标中，若某项指标（不含经济增加值指标）未达到基本分，则该项指标正常计分，其他指标只得基本分，所有考核指标得分不再乘经营难度系数。
二、年度经营业绩考核各指标计分
（一）利润总额指标计分。
利润总额指标的基本分为30分。企业负责人完成目标值时，得基本分30分。该指标计分以基准值为基础。基准值是指上年实际完成值和前三年实际完成值平均值中的较低值。
1．利润总额考核目标值不低于基准值时，完成值每超过目标值3%，加1分，最多加6分。完成值每低于目标值3%，扣1分，最多扣6分。
2．利润总额考核目标值低于基准值时，该指标按照以下规则计分：
(1) 目标值比基准值低20%（含）以内的，完成值每超过目标值3%，加1分，最多加5分。完成值每低于目标值3%，扣1分，最多扣6分。
(2) 目标值比基准值低20%-50%的，完成值每超过目标值3%，加1分，最多加4分。完成值每低于目标值3%，扣1分，最多扣6分。
(3) 目标值比基准值低50%（含）以上的，完成值每超过目标值3%，加1分，最多加3分。完成值每低于目标值3%，扣1分，最多扣6分。
3．利润总额考核目标值为负数，完成值减亏部分折半计算，盈利部分正常计算；超额完成考核目标，最多加3分；减亏但仍处于亏损状态，考核得分不超过C级最高限；扭亏为盈，考核得分不超过B级最高限。
（二）经济增加值指标计分。
经济增加值指标的基本分为40分。企业负责人完成目标值时，得基本分40分。该指标计分以基准值为基础。基准值是指上年实际完成值和前三年实际完成值平均值中的较低值。
1．经济增加值考核目标值不低于基准值时，完成值每超过目标值（绝对值）2%，加1分，最多加8分。完成值每低于目标值（绝对值）3%，扣1分，最多扣8分。
2．经济增加值考核目标值低于基准值时，完成值每超过目标值（绝对值）3%，加1分，最多加8分。完成值每低于目标值（绝对值）3%，扣1分，最多扣8分。
3．经济增加值考核目标值在零附近的，计分给予特别处理。
（三）分类指标计分。
分类指标应当确定2个。分类指标加分与扣分的上限与下限为该项指标基本分的20%。
（四）考核指标目标值达到行业优秀水平的，企业负责人完成目标值时，该项指标直接加满分。
三、奖惩计分
（一）奖励计分。
承担国家结构性调整任务且取得突出成绩的企业，国资委根据有关规定视任务完成情况加0.5—2分。
（二）考核扣分。
1．企业发生重大资产损失、发生生产安全责任事故、环境污染责任事故等，国资委按照有关规定给予降级、扣分处理。
2．企业发生违规违纪或者存在财务管理混乱等问题，国资委按照有关规定视情节轻重扣0.5—2分。
3．企业全员业绩考核制度不健全，未对集团副职、职能部门负责人、下属企业负责人进行经营业绩考核的，视情况扣减0.1—1分。
4．剔除重组和会计准则调整等客观因素影响，利润总额目标值与完成值差异超过50%以上的，依据差异程度相应扣减0.1—2分。本条款不受其他条款限制。
四、经营难度系数
经营难度系数根据企业资产总额、营业收入、利润总额、净资产收益率、职工平均人数、经济增加值等因素加权计算，分类确定。
附件3
任期经营业绩考核计分细则
一、任期经营业绩考核综合计分
任期经营业绩考核综合得分＝(国有资本保值增值率指标得分＋主营业务收入平均增长率指标得分＋分类指标得分)×经营难度系数＋任期内三年的年度经营业绩考核结果指标得分-考核扣分
上述任期经营业绩考核指标中，若某项指标未达到基本分，则该项指标正常计分，其他指标只得基本分，所有考核指标得分不再乘经营难度系数。
二、任期经营业绩考核各指标计分
（一）国有资本保值增值率指标计分。
国有资本保值增值率指标的基本分为40分。企业负责人完成目标值时，得基本分40分。该指标计分以基准值为基础。基准值是指前一任期实际完成值和前一任期考核目标值与实际完成值平均值中的较低值。
1．国有资本保值增值率考核目标值不低于基准值时，完成值每超过目标值0.4个百分点，加1分，最多加8分。完成值低于目标值但大于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣0.5分，最多扣4分；完成值低于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣1分，最多扣8分。该指标考核目标值达到行业优秀水平的，完成目标值时直接加满分。
2．国有资本保值增值率考核目标值低于基准值时，该指标按照以下规则计分：
(1) 目标值比基准值低30%（含）以内的，完成值每超过目标值0.4个百分点，加1分，最多加7分。完成值低于目标值但高于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣0.5分，最多扣4分；完成值低于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣1分，最多扣8分。
(2) 目标值比基准值低30%-50%的，完成值每超过目标值0.4个百分点，加1分，最多加6分。完成值低于目标值但高于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣0.5分，最多扣4分；完成值低于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣1分，最多扣8分。
(3) 目标值比基准值低50%（含）以上的，完成值每超过目标值0.4个百分点，加1分，最多加5分。完成值低于目标值但高于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣0.5分，最多扣4分；完成值低于100%，每低于目标值0.4个百分点，扣1分，最多扣8分。
(4)目标值低于基准值，但处于行业领先水平的，该指标加分上限可以调整为8分。
3. 国有资本保值增值率考核目标值低于100%的，完成值超过目标值，不予加分。完成值低于目标值，每低于0.4个百分点，扣1分，最多扣8分。
（二）主营业务收入平均增长率指标计分。
主营业务收入平均增长率指标基本分为20分。企业负责人完成目标值时，得基本分20分。该指标计分以基准值为基础。基准值是指前一任期实际完成值和前一任期考核目标值与实际完成值平均值中的较低值。
1．主营业务收入平均增长率考核目标值不低于基准值时，完成值每超过目标值1个百分点，加１分，最多加4分。完成值每低于目标值1个百分点，扣1分，最多扣4分。该指标考核目标值达到行业优秀水平的，完成目标值时直接加满分。
2．主营业务收入平均增长率考核目标值低于基准值时，该指标按照以下规则计分：
(1) 目标值比基准值低30%（含）以内的，完成值每超过目标值1个百分点，加1分，最多加3分。完成值每低于目标值1个百分点，扣1分，最多扣4分。
(2) 目标值比基准值低30%-50%的，完成值每超过目标值1个百分点，加1分，最多加2分。完成值每低于目标值1个百分点，扣1分，最多扣4分。
(3) 目标值比基准值低50%（含）以上的，完成值每超过目标值1个百分点，加1分，最多加1分。完成值每低于目标值1个百分点，扣1分，最多扣4分。
(4)目标值低于基准值，但处于行业领先水平的，该指标加分上限可以调整为4分。
3.主营业务收入平均增长率考核目标值为负数，完成值超过目标值，不予加分。完成值低于目标值，每低于1个百分点，扣1分，最多扣4分。
（三）分类指标计分。
分类指标应当确定2个。分类指标加分与扣分的上限与下限为该项指标基本分的20%。
分类指标考核目标值达到行业先进水平的，完成目标值时直接加满分。
（四）任期内三年的年度经营业绩考核结果指标计分。
任期内三年的年度经营业绩考核结果指标的基本分为20分。企业负责人三年内的年度经营业绩综合考核结果每得一次A级得8分；每得一次B级得7.335分；每得一次C级得6.667分；每得一次D级及以下得6分。
三、考核扣分
（一）未完成节能减排考核目标的，视情况扣减0.1-2分。
（二）剔除重组、结构调整和会计准则调整等因素的影响后，基本指标考核目标值与实际完成值差异超过8个百分点以上的，依据差异程度相应扣减0.1-2分。本款不受其他条款限制。
四、经营难度系数
经营难度系数根据企业任期内最后一年的资产总额、营业收入、利润总额、净资产收益率、职工平均人数、经济增加值等因素加权计算，分类确定。
附件4
任期特别奖实施细则
一、奖项设立
国资委在任期考核中设立任期特别奖，包括“业绩优秀企业奖”、“科技创新企业奖”、“管理进步企业奖”和“节能减排优秀企业奖”。
二、获奖条件及评定办法
（一）对任期考核结果为A级且在该任期中年度考核获得三个A级或者两个A级、一个B级的企业，授予“业绩优秀企业奖”。
（二）符合以下条件之一的企业，授予“科技创新企业奖”：
1.任期中获得国家科技进步或者技术发明一等奖以上，且为项目主要承担者的。
2.在国际标准制订中取得重大突破的。
（三）资产负债率控制在合理范围内（工业企业75%，非工业企业80%），同时符合下列条件之一的企业，授予“管理进步企业奖”，奖励名额根据具体情况确定：
1.效益大幅度增加。
以任期中企业利润总额增长率排名为评选依据，计算方法为：任期内最后一年利润总额/任期前一年利润总额×100%。按照任期前一年利润总额为5亿元以上和5亿元以下（含）两个类别分别评定。
2.盈利水平显著提高。
以任期中企业净资产收益率增长幅度排名为评选依据，计算方法为：任期内最后一年末净资产收益率-任期前一年末净资产收益率。按照任期前一年末净资产规模为80亿元以上及80亿元以下（含）两个类别分别评定。
3.价值创造能力优异。
以任期中企业经济增加值增长率排名为评选依据，计算方法为：任期内最后一年经济增加值/任期前一年经济增加值。按照任期前一年末总资产规模为100亿元以上及100亿元以下（含）两个类别分别评定。
4.扭亏增效成绩突出。
对于任期前一年经营亏损的企业，以任期中扭亏增效幅度排名为评选依据，计算公式为：任期内最后一年利润总额-任期前一年利润总额。
（四）符合以下条件之一的企业，授予“节能减排优秀企业奖”：
1.任期末，主要产品单位能耗、污染物排放水平达到国内同行业最好水平，接近或者达到国际同行业先进水平的。
2.任期内，单位综合能耗降低率、主要污染物排放总量降低率在中央企业居于前列的。
3.任期内，节能减排投入较大，在节能减排技术创新方面取得重大突破，在推动全行业、全社会节能减排方面做出突出贡献的。
三、奖励方式
每个任期结束时，国资委对上述奖项进行评定，并对获奖企业进行表彰。
